1 жовтня 2020 року запрошуємо прийняти участь у онлайн-семінарі “ЛЕКТОРІЙ”!
Участь БЕЗКОШТОВНА для користувачів програм автоматизації бізнесу, у яких є діючий на дату проведення онлайн-семінару один з таких тарифних пакетів: “ІТС ПРОФ” (як платний, так і пільговий), “Тех.підтримка”, “Бухгалтерський”.
“Податкова звітність: ПДВ, податок на прибуток та виправлення помилок” Сергій Дробоття (редактор рубрики ІТС “ПДВ: правила оподаткування та обліку”, автор численних аналітичних матеріалів у спеціалізованих бухгалтерських виданнях) зупиниться на питанях що стосуються формування показників звітності з ПДВ та виправленні помилок. Ірина Губіна (експерт з податкового планування, автор численних публікацій з оподаткування і бухгалтерського обліку, незалежний консультант з бухгалтерського та податкового обліку, CAP, DipIFRrusACCA) детально розкриє питання оподаткування прибутку: звітність за 9 місяців, виправлення помилок. Ірина Чухно (методист ІТС) розповість про формування показників декларації з ПДВ та додатків до неї та виправлення помилок у декларації з ПДВ шляхом складання Уточнюючого розрахунку з ПДВ у програмах для автоматизації бізнесу. Організатор: Всеукраїнська Спілка Автоматизаторів Бізнесу В ПРОГРАМІ ОНЛАЙН-СЕМІНАРУ “ЛЕКТОРІЙ”: ПДВ: формування показників звітності та виправлення помилок Нові форми податкової звітності з ПДВ: увага, на сайті ДПСУ оприлюднено проект наказу про внесення змін до форми податкової декларації та додатків до неї Податковий кредит (ПК): підтвердні документи та період збільшення / формування: Підтвердні документи (податкова накладна, її “замінники”, митна декларація). Останні зміни в ПКУ щодо “імпортного” ПДВ Дата / період відображення ПК (як застосовується правило “1095 днів”) В яких випадках податківці мають право не визнавати суми ПК у покупця Виправлення помилок в податковій накладній: нова податкова накладна або розрахунок коригування до старої? Порядок відображення ПК після виправлення помилки Чи є сенс скаржитися на постачальника (Додаток Д8 до декларації) Нюанси нарахування ПДВ для окремих операцій: “Дешевий” продаж (із чим порівнювати базу оподаткування і як виправити помилку у разі її заниження) Безоплатне постачання (скільки разів нараховувати зобов’язання і як оформити рекламні роздачі без додаткового нарахування ПДВ) Коли саме слід нарахувати податкові зобов’язання при здійсненні “умовного продажу” (використання товарів / послуг в звільнених від ПДВ операціях або в негосподарській діяльності). Нестачі, крадіжки, отримання компенсації від винної особи і т.п. ПДВ за нульовою ставкою (дата нарахування, база оподаткування, документи, що підтверджують нульову ставку податку, складання та реєстрація в ЄРПН “нульової” податкової накладної). Останні зміни до ПКУ Заниження ПДВ при імпорті послуг (послідовність дій бухгалтера для виправлення помилки та сплата штрафів) ПДВ-звітність, розрахунки з бюджетом та бюджетне відшкодування Строки подання податкової декларації та сплата податку до бюджету. Зміни до ПКУ. Штрафні санкції в період карантину. Електронний рахунок платника ПДВ Від’ємне значення в декларації – бюджетне відшкодування? Вплив СЕА ПДВ на суму бюджетного відшкодування Порядок виправлення помилок попередніх періодів шляхом подання уточнюючого розрахунку. Сплата недоплати та самоштраф 3% Як платнику ПДВ повернути переплату, в тому числі з електронного рахунку Формування показників декларації з ПДВ та додатків до неї. Виправлення помилок у декларації з ПДВ шляхом складання Уточнюючого розрахунку з ПДВ у програмах для автоматизації бізнесу Оподаткування прибутку: звітність за 9 місяців, виправлення помилок Оновлення форми Декларації з податку на прибуток: коли очікувати зміни Огляд оприлюдненого проекту на сайті МФУ Основні коригування, стосовно Закону № 466 та Закону № 786 Поради ДПСУ щодо відображення нових коригувань у старій формі декларації Рядок 2 декларації про прибуток: про що може розповісти бухоблік Бухгалтерські стандарти: правила, методи оцінки. Чого потрібно дотримуватися обов’язково, і як це підтвердити документально Облікова політика як інструмент податкового планування: що нею можна підтвердити, а чого краще не робити? Алгоритм побудови облікової політики – як інструмент для захисту в податкових суперечках Помилка чи коригування облікової політики / облікової оцінки Як відрізнити зміни облікової політики та облікових оцінок від помилок і коли доведеться правити не тільки фінзвітність, а й декларацію Як бути, якщо податківці виявлять помилки у веденні бухобліку Правила та приклади виправлення податкових та бухгалтерських помилок Подання додатку ВП та повторної фінансової звітності Оновлені податкові різниці: чи все враховано по результатах найостанніших змін Законів № 466 та № 786: Періоди, коли не нараховується амортизація у податковому обліку. Остаточна версія законодавця. Що робити із періодом з травня по серпень? Підвищений поріг для визнання основних засобів в податковому обліку з 6 тис. грн. до 20 тис. грн., чи варто змінювати облікову політику? А що якщо поріг в бухобліку інший? Кому слід застосовувати оновлені облікові правила Амортизація “по-податковому”: перехід на виробничий метод – для тих, хто бажає в звітності за 9 місяців, особливості застосування прискореної амортизації “Штрафні” новації в складі податкових різниць, коригування по безоплатній передачі – теж з уточненнями Нерезидентські коригування по доходах і видатках. Яку стратегію коригувань обирати. Чи варто сподіватися на правило “витягнутої руки” Додаток ПП – в яких випадках заповнюємо, приклади заповнення при наявності збитків минулих років ДЕТАЛЬНА ПРОГРАМА Вартість перегляду ОНЛАЙН-СЕМІНАРУ: Безкоштовно для користувачів програм автоматизації бізнесу, у яких є діючий на дату проведення онлайн-семінару один з таких тарифних пакетів: “ІТС ПРОФ” (як платний, так і пільговий) / “Тех.підтримка” / “Бухгалтерський”. Безкоштовна участь розповсюджується на одну людину від організації 150 грн. з ПДВ для звичайних учасників, в тому числі для користувачів програм автоматизації бізнесу за другу і більше осіб від організації, у якої є діючий тарифний пакет “ІТС ПРОФ” / “Тех.підтримка” / “Бухгалтерський” Для перегляду онлайн-семінару “Лекторій” попередня реєстрація обов’язкова. РЕЄСТРАЦІЯ НА ПЕРЕГЛЯД ОНЛАЙН-СЕМІНАРУ