BAS Будівництво. Керування фінансами – це програмний продукт, що включає технологічну платформу та конфігурацію (прикладне рішення). Правила ведення обліку налаштовані у конфігурації.

Програма призначена для автоматизації бухгалтерського і податкового обліку, підготовки обов’язкової (регламентованої) звітності в організаціях, що здійснюють будь-які види комерційної діяльності: гуртова і роздрібна торгівля, комісійна торгівля (включаючи субкомісію), надання послуг, виробництво тощо. Облік ведеться відповідно до чинного законодавства України.

Можливості

BAS Будівництво. Керування фінансами забезпечує вирішення всіх задач бухгалтерської служби підприємства, включаючи виписку первинних документів та облік продажів. Цей продукт можна використовувати виключно для ведення бухгалтерського та податкового обліку, а інші завдання автоматизації вирішувати за допомогою спеціалізованих конфігурацій або систем.

До складу включено план рахунків бухгалтерського обліку, що відповідає Наказу Міністерства Фінансів України “Про затвердження Плану рахунків бухгалтерського обліку і Інструкції про його використання” №291 від 30 листопада 1999 р. Склад рахунків, організація аналітичного, валютного та кількісного обліку відповідають вимогам законодавства. За потреби користувачі можуть створювати додаткові субрахунки та розрізи аналітичного обліку.

Облік “від документа” і типові операції

Основний спосіб відображення господарських операцій у обліку – введення документів, що відповідають первинним бухгалтерським документам. Також допускається введення окремих проводок. Для групового введення проводок можна використовувати типові операції – простий інструмент автоматизації, який користувач може налаштувати самостійно.

Ведення обліку діяльності кількох організацій

BAS Будівництво. Керування фінансами дозволяє вести облік діяльності кількох організацій. Облік для кожної організації можна вести в окремій інформаційній базі. Водночас програма надає можливість ведення обліку кількох організацій у загальній базі, що зручно для тісно пов’язаних підприємств, оскільки можна використовувати спільні списки товарів, контрагентів, співробітників, складів і т.д., а обов’язкову звітність формувати окремо.

Облік товарно-матеріальних цінностей

Облік товарів, матеріалів і готової продукції ведеться згідно з П(С)БО 9 “Запаси” і методичними рекомендаціями. Підтримуються способи оцінки запасів:

• За середньою собівартістю.
• За собівартістю перших за часом придбання запасів (спосіб ФІФО).
• За ціною продажу із застосуванням середнього відсотка націнки (для роздрібної торгівлі).

Для підтримки способів оцінки ФІФО ведеться облік за партіями. Різні способи оцінки можуть застосовуватися незалежно для кожної організації.

Складський облік

Складський облік може бути кількісний або кількісно-сумовий. У першому випадку оцінка товарів і матеріалів для бухгалтерського обліку не залежить від складу. Складський облік можна відключити, якщо немає потреби.

Програма реєструє дані інвентаризації, які автоматично звіряються з даними обліку. Виявляються надлишки і списуються нестачі. Для кожного складу можна визначити матеріально відповідальну особу, і історія призначення зберігається. Інвентаризацію можна виконувати за складом або матеріально відповідальною особою.

Облік торговельних операцій

Автоматизовано облік операцій надходження та реалізації товарів і послуг. Під час продажу товарів виписуються рахунки на оплату, оформляються накладні і податкові накладні. Всі операції гуртової торгівлі ведуться в розрізі договорів з покупцями і постачальниками.

Для роздрібної торгівлі підтримується оперативне відображення реалізації та відображення продажів за результатами інвентаризації. Товари можуть враховуватися за цінами придбання або продажу. Підтримується облік акцизного податку з реалізації підакцизних товарів. Автоматизовано облік повернень товарів від покупця і постачальнику. Програма підтримує кілька типів цін, що спрощує облік операцій надходження і реалізації.

Облік комісійної торгівлі

Автоматизовано облік комісійної торгівлі щодо товарів, узятих на комісію (у комітента), і переданих для реалізації (комісіонеру). Підтримується облік операцій з передачі товарів на субкомісію. При формуванні звіту комітенту або реєстрації звіту комісіонера можна відразу зробити розрахунок і відобразити утримання комісійної винагороди.

Облік операцій з тарою

Автоматизовані операції з обліку зворотної багатооборотної тари враховують специфіку оподаткування таких операцій і розрахунків з постачальниками та покупцями.

Облік банківських і касових операцій

Реалізовано облік руху готівкових та безготівкових коштів і валютних операцій. Підтримується введення і друк платіжних доручень, прибуткових та видаткових касових ордерів. Автоматизовано операції розрахунків з постачальниками, покупцями та підзвітними особами, внесення готівки на банківський рахунок й отримання готівки за чеком, придбання і продаж іноземної валюти, виплати заробітної плати, перерахування податків і внесків із зарплати. Під час відображення операцій суми платежів автоматично розбиваються на аванс і оплату. На підставі касових документів формується касова книга встановленого зразка.

Облік розрахунків з контрагентами

Облік розрахунків з постачальниками і покупцями ведеться в гривнях та іноземній валюті. Курсові різниці за кожною операцією розраховуються автоматично. Розрахунки з контрагентами можна вести за договором або з указанням конкретних документів розрахунків. Спосіб ведення розрахунків визначається для кожного договору окремо.

Облік основних засобів, нематеріальних і малоцінних активів

Облік основних засобів, нематеріальних і малоцінних активів ведеться відповідно до П(С)БО 7 “Основні засоби”, П(С)БО 8 “Нематеріальні активи”, П(С)БО 9 “Запаси”. Автоматизовані основні операції включають надходження, прийняття до обліку, нарахування амортизації, модернізацію, передачу, списання, інвентаризацію, переоцінку (для основних засобів). Можливий розподіл сум нарахованої амортизації за місяць між кількома рахунками або об’єктами аналітичного обліку. Для сезонних основних засобів можливе застосування графіків нарахування амортизації. Для малоцінних активів автоматизовані операції передачі до експлуатації і списання.

Облік виробництва

Автоматизовано розрахунок собівартості продукції і послуг, що випускаються основним і допоміжним виробництвом, облік переробки давальницької сировини. Протягом місяця облік випущеної готової продукції ведеться за плановою собівартістю, а наприкінці місяця розраховується фактична собівартість випущеної продукції і наданих послуг.

Облік напівфабрикатів

Для складних технологічних процесів, що мають проміжні стадії з випуском напівфабрикатів, підтримується складський облік напівфабрикатів і автоматичний розрахунок їхньої собівартості.

Облік непрямих витрат

Для загальновиробничих витрат реалізовано можливість їх розподілу згідно з показниками нормальної потужності відповідно до П(С)БО 16 “Витрати”.

Під час списання непрямих витрат можна застосовувати різні методи розподілу за номенклатурними групами продукції (послуг). Основні бази розподілу включають:

• Обсяг випуску
• Планова собівартість
• Оплата праці
• Матеріальні витрати
• Прямі витрати
• Окремі статті прямих витрат

Облік заробітної плати і кадровий облік

В “BAS Будівництво. Керування фінансами” ведеться облік руху персоналу, включаючи співробітників за основним місцем роботи і за сумісництвом, зокрема внутрішнім. Забезпечується формування типових форм за трудовим законодавством.

Автоматизовано:

• Нарахування зарплати працівникам за окладом та іншими нарахуваннями і утриманнями, з можливістю окремого відображення кожного виду нарахування.
• Ведення взаєморозрахунків з працівниками до виплати зарплати і перерахування зарплати на карткові рахунки працівників.
• Депонування.
• Розрахунок податків і внесків, оподатковуваною базою яких є заробітна плата працівників.
• Формування відповідних звітів (за ПДФО, за ЄСВ).

Під час розрахунків враховується наявність на підприємстві:

• Людей з інвалідністю.
• Пенсіонерів.
•  

Підтримка різних схем оподаткування

В “BAS Будівництво. Керування фінансами” підтримуються такі схеми оподаткування:

• Податок на прибуток і ПДВ.
• Податок на прибуток без ПДВ.
• Єдиний податок і ПДВ.
• Єдиний податок без ПДВ.
• Єдиний податок для ФОП.

Облік ПДВ

“BAS Будівництво. Керування фінансами” дозволяє формувати і реєструвати всі необхідні податкові документи: податкові накладні, додатки до них.

У конфігурації реалізовано дві методики розрахунку податкової бази з ПДВ:

• Оперативний розрахунок при проведенні документів.
• Відкладене визначення податкових зобов’язань/кредиту в кінці періоду.

Для контролю коректності податкового кредиту ведеться облік запасів в розрізі податкових призначень їх придбання.

Податковий облік з податку на прибуток

Облік ведеться відповідно до розділу 3 ПКУ. Поряд з бухгалтерським обліком доходів і витрат ведеться облік різниць, що коригують фінансовий результат. Для обліку різниць, пов’язаних з амортизацією необоротних активів, ведеться паралельний облік ОЗ і НМА для цілей бухгалтерського і податкового обліку. Автоматично формується “Декларація з податку на прибуток”.

Єдиний податок

“BAS Будівництво. Керування фінансами” дозволяє реєструвати доходи і витрати (за необхідності) юридичних і фізичних осіб – платників єдиного податку. Автоматично формуються “Книга обліку доходів (доходів і витрат)” для ФОП, а також декларації платників єдиного податку.

Будівельний модуль

BAS Будівництво. Керування фінансами призначений для автоматизації бухгалтерського обліку, фінансового планування, управління фінансовими ресурсами і аналізу фінансово-господарської діяльності підрядних будівельних організацій України. Ця система забезпечує комплексну автоматизацію завдань фінансової служби підприємства.

Основні функції:

• Бюджетування: формування бюджетів, їх затвердження і контроль виконання.
• Управління рухом грошових коштів: планування фінансових потоків, контроль за бюджетом, формування та аналіз виконання платіжного календаря.
• Планування фінансових ресурсів: встановлення лімітів бюджетів і контрольованих показників.
• Фінансовий аналіз діяльності: аналіз відхилень, розрахунок фінансових коефіцієнтів.

Облік основних операцій підрядника будівельного процесу:

• Аналіз витрат: в розрізі робіт, виконаних власними силами і з залученням субпідрядних організацій.
• Облік виконання будівельно-монтажних робіт: у розрізі будівництв, об’єктів будівництва, статей витрат на будівництво, технологічної структури витрат, підрядників із формуванням довідки про вартість будівельних робіт і витрат за формою КБ-3.
• Облік розрахунків із постачальниками та підрядниками: у розрізі об’єктів будівництва.
• Формування планової вартості робіт: створення локального кошторису, відомості трудових і матеріальних ресурсів, розрахунок маржинального доходу, формування уніфікованого акта передачі виконаних робіт КБ-2.
• Облік прийнятих субпідрядних робіт: з можливістю використання прийнятих актів під час передачі робіт замовнику.
• Галузевий облік виробничих запасів: складський облік матеріалів за матеріально-відповідальними особами, облік спецодягу, спецоснастки, інвентарю та обладнання. Формування уніфікованих форм з обліку спецодягу та інвентарю (форма МБ-2), звітів руху матеріалів, матеріального звіту.
• Облік взаєморозрахунків із постачальниками і субпідрядниками: формування універсальних актів звірки.
• Внутрішньогосподарські розрахунки: за рахунком 683, формування актів звірки філій, звіту за станом взаєморозрахунків із філіями.

Завершальні операції періоду

Автоматизовано регламентні операції, що виконуються по закінченні періоду, включаючи переоцінку валюти, списання витрат майбутніх періодів, визначення фінансових результатів.

До складу “BAS Будівництво. Керування фінансами” входить набір довідок-розрахунків для проведення регламентних операцій по закриттю місяця: “Розподіл непрямих витрат”, “Переоцінка валютних коштів” та інші.

Стандартні бухгалтерські звіти

“BAS Будівництво. Керування фінансами” надає набір стандартних звітів, які дозволяють аналізувати дані залишків, оборотів рахунків і проводок у різних розрізах. Серед них: оборотно-сальдова відомість, шахова відомість, оборотно-сальдова відомість по рахунку, обороти рахунку, картка рахунку, аналіз рахунку, аналіз субконто, обороти між субконто, зведені проводки, головна книга, діаграми.

Експрес-перевірка обліку

Експрес-перевірка ведення обліку допомагає отримати зведену і деталізовану інформацію про коректність даних. Всі перевірки об’єднані в групи:

• Положення облікової політики.
• Аналіз стану бухгалтерського обліку.
• Операції по касі.
• Облік ПДВ.
• Облік виробничих операцій.
• Визначення фінансових результатів.

Звіт про результати експрес-перевірки супроводжується коментарями до кожної виконаної перевірки, що включають:

• Предмет контролю.
• Результат перевірки.
• Можливі причини помилок.
• Рекомендації щодо усунення помилок.

Регламентована звітність

В “BAS Будівництво. Керування фінансами” включено обов’язкові (регламентовані) звіти для подання власникам організації та контролюючим державним органам, включаючи форми бухгалтерської звітності, податкові декларації, звіти для органів статистики та державних фондів.

Регламентована звітність, що подається до податкових органів, може автоматично експортуватися у формат XML, затверджений державним органом, що реалізує податкову політику. Формування файлів XML з даними звітів здійснюється відповідно до “схем” (файлів з розширенням *.xsd), які поставляються і оновлюються разом з набором регламентованої звітності.

Конфігурація інтегрована з сервісом здачі електронної звітності “FREDO Звіт”. Сервіс “FREDO Звіт” дозволяє:

• Сформувати регламентовану звітність для подання до різних державних органів.
• Перевірити заповнення (за допомогою вбудованих камеральних перевірок) і роздрукувати документи.
• Зашифрувати і підписати електронним цифровим підписом.
• Надіслати звіти до контролюючих органів і отримати квитанцію про доставку звіту.
• Зберегти звіти на електронних носіях.
• Отримувати розшифровку показників звітів “FREDO Звіт” у конфігурації.

Користувачі можуть вибрати між традиційною підсистемою регламентованої звітності та сервісом “FREDO Звіт”. Тісна інтеграція сервісу “FREDO Звіт” з типовими конфігураціями дозволяє передавати дані облікової системи без створення проміжних файлів експорту та отримувати розшифровки показників звітів сервісу “FREDO Звіт” у програмі.

Сервісні можливості

Програма також включає наступні сервісні можливості:

• Повнотекстовий пошук даних: пошук довільного тексту за всіма об’єктами конфігурації (документами, довідниками тощо).
• Завантаження курсу валют з Інтернету.
• Завантаження класифікаторів та інші функції.

Пошук даних

У конфігурації реалізований повнотекстовий пошук за даними інформаційної бази. Пошук можна виконувати за кількома словами, використовуючи пошукові оператори або точну фразу.

Управління доступом до облікових даних

Реалізована можливість вводити обмеження на доступ до облікових даних окремих організацій (юридичних осіб або фізичних осіб-підприємців). Користувач з обмеженими правами доступу не може змінювати або переглядати закриті для нього дані.

Робота з розподіленими інформаційними базами

У конфігурацію включені плани обміну для розподілених інформаційних баз.

Інтернет-підтримка користувачів

Користувачі програми можуть безпосередньо при роботі з програмою готувати і відправляти думки про її використання, звернення до відділу технічної підтримки, а також отримувати і переглядати відповіді відділу технічної підтримки.

Автоматичне оновлення конфігурації

У конфігурацію включений помічник оновлення конфігурації, який дозволяє отримувати інформацію про останні оновлення, розміщені на сайті підтримки користувачів в Інтернеті, і автоматично встановлювати їх. Якщо файл оновлення вже отриманий, помічник дозволяє провести оновлення з використанням файлу постачання оновлення (.cfu) або файлу постачання конфігурації (.cf) з будь-якого локального або мережевого каталогу.